华灿光电:出售和谐光电本质在于纾困

2019-11-26 13:20:01 来源:上海证券报·中国证券网 作者:覃秘

  上证报中国证券网讯(记者 覃秘)11月25日晚间,华灿光电回复了深交所问询函,就拟出售和谐芯光(义乌)光电科技有限公司股权事项,公司表示,本次交易的本质在于为上市公司纾困,缓解流动性风险,是提高上市公司质量的现实举措和紧迫需要。交易完成后,上市公司将获得现金对价19.6亿元,高于和谐光电所有者权益账面价值,也高于前次重组收购对价16.5亿元,对公司本期和未来财务状况和经营成果都将产生积极的影响。

  针对此次出售,有市场人士猜测和谐光电是否面临商誉减值的问题。对此,华灿光电解释,截至评估基准日2018年12月31日,华灿光电合并报表的商誉减值测试涉及的和谐光电资产组的可回收金额为14.8亿元。据2018年年报,公司商誉金额为13.8亿元。2019年以来,和谐光电的销售结构较上年有所变化,汽车用产品收入比重下降,消费电子产品收入比重开始大幅增加,其面向消费电子的销售正处于加速攀爬期。

  标的公司曾经做出的业绩承诺如何安排,也是交易所重点关注的问题。华灿光电解释,若华灿光电不能在2019年年底前完成和谐光电出售的交割,则仍严格按照此前协议履行2019年业绩补偿承诺,并在交割完成后终止2020年业绩承诺安排。反之,若华灿光电在年底前完成和谐光电出售的交割,考虑到履行业绩补偿协议的基础已不存在,公司将终止相关业绩承诺安排。

  华灿光电表示,交易定价19.6亿元远高于前次收购和谐光电的交易价格16.5亿元,公司已经通过本次交易实现对和谐光电的业绩承诺预期和估值预期,并未损害公司及全体股东利益。

  据介绍,本次出售后,公司财务状况将得到明显好转,为下一步战略发展与产品升级提供资金,有利于聚焦Mini/Micro LED技术革新。今年9月底,公司发布了新一代Mini LED芯片产品,并与京东方、夏普、洲明、雷曼、希达等达成微显示战略合作协议。此外,华灿光电还于近日获批浙江省第三代半导体材料与器件重点实验室。